Финансовая модель: что это, зачем она нужна и как построить

Запуск бизнеса или принятие решений о расширении рабочих точек и линеек продукции требуют большой смелости, ведь кто знает, принесет ли ваше дело прибыль? Можно последовать зову сердца, рискнуть и будь что будет. А можно смоделировать будущее вашей новой идеи и понять, в каких случаях вас ждет успех, а в каких это обернется опасной авантюрой.

Финансовая модель — это инструмент для прогнозирования финансовых результатов компании на определенный период времени в будущем. Посредством данного инструмента строятся модели, позволяющие оценивать будущие расходы и доходы компании, находить места для оптимизации и точки роста. Хочется подчеркнуть, что это именно средство для анализа будущих показателей, а не текущих или прошлых.

Финансовая модель имеет вид таблицы, в которой выведены ключевые показатели оценки эффективности и рациональности бизнеса: доходы, расходы, прибыль. Таблица отражает взаимосвязь между этими компонентами и, благодаря намеренному изменению планируемых показателей, демонстрирует размер итоговой чистой прибыли. Основываясь на этих цифрах, управленец может понять, какие аспекты требуют изменений для получения удовлетворительных финансовых результатов. То есть, “подбирая” суммы доходов и расходов на будущий период, руководитель проигрывает сценарии развития событий для своей компании.

Спрогнозированные данные, полученные из бизнес модели, будут полезны не только самой компании, но и внешним пользователям. Это могут быть потенциальные инвесторы и кредиторы. Предоставляя им предрекающую успех финансовую модель компании, вы увеличиваете шансы на привлечение средств, ведь они наглядно на цифрах видят, что вы сможете продуктивно использовать вложенные ресурсы. Также финансовая модель компании может быть интересна вашим контрагентам, например, в случаях, когда вам предоставляется большой объем товара без предоплаты. Ваш поставщик, изучив модель, будет уверен, что у вас есть стабильный доход, и вы выплатите деньги в срок. Исходя из этого, он согласится предоставить вам товарные инвестиции.

Финансовая модель — это важный инструмент для собственника бизнеса, который помогает в управлении деятельностью предприятия. Она позволяет создать четкий план и систему для анализа стоимости различных процессов, включая покупку материалов и управление платежами.

В итоге, правильная финансовая модель помогает увидеть выводы о том, как внутри бизнеса влияют различные факторы на его прибыльность. Например, реклама и маркетинговые стратегии могут значительно увеличить конверсию и привлечь новых покупателей. Главное — учитывать все сложные аспекты, такие как налоговая политика и управленческие рекомендации.

Для эффективной работы с финансами необходимо поделиться информацией о персональных данных клиентов, а также установить cookies для обработки информации. Это позволит узнать предпочтения клиентов и адаптировать предложения под их нужды.

Специалисты в области финансов часто рекомендуют составить анализ на основе новостей и обновлений рынка, чтобы найти конкретный подход к каждому проекту. Важно учитывать зависимости между различными переменными, чтобы избежать ошибок в расчетах.

При открытии нового магазина или помещения стоит считать все возможные постоянные и дополнительные расходы. Программа управления финансами должна быть четко настроена, чтобы управлять планом бюджета и контролировать платежи.

В первую очередь, важно выбрать правильные шаблоны для документов и инструкции по их заполнению. Это поможет избежать проблем с бухгалтерией и налоговой службой. Автор таких документов должен быть экспертом в своей области, чтобы обеспечить качественную и безопасную работу.

Финансовая модель — это не просто набор цифр, а инструмент, который помогает предпринимателю разбираться в сложных вопросах и принимать обоснованные решения. Сейчас как никогда важно иметь понимание всех процессов, чтобы приносить положительные результаты и продавать свои товары или услуги с максимальной выгодой.

Чтобы разобраться, как устроена финансовая модель, представьте, что это не просто таблица с цифрами, а каркас, который показывает, как работает ваш бизнес. Давайте разберем основные блоки:

1. Доходы: Откуда приходят деньги?
Здесь все просто: доходы – это деньги, которые вы зарабатываете. Это могут быть продажи товаров, услуги, аренда и другие. Представьте это как поток, который питает ваш бизнес. Чем лучше вы понимаете, откуда поступают деньги, тем точнее сможете прогнозировать будущие поступления.

2. Расходы: На что уходит?
Расходы можно разделить на прямые и косвенные.
Прямые: это те затраты, которые напрямую связаны с производством или продажей ваших товаров и услуг. Например, сырье, закупка товаров, упаковка, логистика. Чем больше вы производите или продаете, тем больше таких расходов.
Косвенные: это затраты, которые не зависят от объема продаж, но обеспечивают работу бизнеса в целом. Например, аренда офиса, зарплаты административного персонала, маркетинг, коммунальные услуги.
Важно помнить, что каждая категория играет свою роль. Прямые расходы помогают понять себестоимость продукта, а косвенные — дают представление о том, сколько стоит поддержание функционирования бизнеса. Упустите хотя бы одну деталь, и финансовая модель станет менее точной.

3. Прибыль: То, ради чего все затевалось
Прибыль – это разница между доходами и расходами. Здесь важно выделить операционную и чистую прибыль. Операционная прибыль показывает способность бизнеса самостоятельно обеспечивать свою жизнедеятельность, а чистая прибыль отражает сумму, оставшуюся после выплаты налогов, кредитов и амортизации, то есть ваш конечный остаток.

4. Инвестиции: Во что вкладываем?
Если вы хотите расти, нужно вкладываться. Например, в оборудование, маркетинг, новые продукты. Финансовая модель позволяет оценить, сколько денег потребуется и когда эти вложения начнут окупаться.

5. Риски: А если что-то пойдет не так?
Учет рисков в финансовой модели — это ключ к более точным прогнозам и подготовке к неопределенностям. Нельзя игнорировать неожиданные обстоятельства: падение спроса, рост цен или появление конкурентов. Сценарный анализ – это часть финансовой модели, которая помогает подготовиться к разным вариантам течения событий. Смоделируйте несколько сценариев: оптимистичный, базовый и пессимистичный. Будьте готовы к разным сценариям развития.
Все вышеперечисленные компоненты финансовой модели как кусочки пазла. Когда они собраны в единую картину, вы видите не только текущее состояние бизнеса, но и его будущее. Теперь, зная, из чего необходимо строить модель, разберемся в том, как это сделать.

Таблица для моделирования обычно строится в Google таблицах или в Excel. Все финансовые модели состоят из трех модулей:

Входные данные → Расчеты → Выходные данные

Входные данные — это максимально детализированные показатели, характеризующие работу вашего бизнеса на текущий момент. Сюда вы вносите все, что знаете о своей компании. Опять же возвращаясь к основным блокам финансовой модели, описанным выше, это параметры продаж (средняя цена, объем, сезонность, предполагаемые доходные показатели), прямые и косвенные расходы, внешние факторы (курсы валют, ставки по кредитам, налоги). Удобнее всего брать данные из отчетов ДДС, ОПиУ или из каких-то других ведущийся в вашей организации источников. Чем точнее входящие данные, тем точнее будет выстраиваемая модель.

Следующий модуль — расчеты – это сердце модели. На этом этапе из ваших данных создаются прогнозы и результаты. Здесь формулы обрабатывают входные данные, и в результате вы получаете третий модуль.

Выходные данные — это рассчитанные формулами ключевые показатели выручки, прибыли, рентабельности, сроков окупаемости инвестиций и денежных потоков. Это и есть та информация, ради которой вы строите модель. Выходные данные могут быть представлены как в виде чисел, так и визуализированы в диаграммах и графиках. Их цель — дать вам почву для принятия быстрых и обоснованных решений.

Почему важно соблюдать эту структуру? Такая последовательность значительно упрощает работу с моделью. Если вы хотите внести изменения, вам нужно только поменять данные на первом этапе — модель автоматически пересчитает все остальное. Поэтому при создании модели важно выделить отдельные листы для входных и выходных данных. Такой подход позволяет оперативно вносить корректировки в исходные параметры, не рискуя случайно изменить итоговые показатели, рассчитанные формулами.

Если вы включаете в вашу модель сценарный анализ, добавьте в таблице отдельные столбцы или вкладки для каждого сценария, чтобы видеть, как изменения ключевых показателей повлияют на прибыль, окупаемость и денежные потоки.

Создавая финансовую модель, помните, что она должны быть гибкой, понятной и структурированной:

Гибкость модели подразумевает возможность быстрого изменения показателей. Минимизируйте ручной ввод и выводите максимальное количество величин формулами.

Понятная модель построена на простых, читаемых формулах. Как мы уже говорили, ваша модель может быть интересна сторонним пользователям, и в ваших же интересах сделать так, чтобы у них не возникло трудностей с проверкой достоверности показателей путем анализа способов расчета. Помимо этого, чтение выходных данных радикально упростится, если вы округлите суммы до сотых. Наиболее важные величины можно выделить цветом или оформить более крупным и жирным шрифтом.

Структурированность помогает легко ориентироваться в модели. Подписывайте все поля, чтобы и вы, и ваши сотрудники, и контрагенты могли без труда разобраться в таблице. Если данные за разные годы размещены на отдельных листах, сохраняйте одинаковую структуру на каждом из них. Не усложняйте модель излишними деталями.

Итак, мы разобрали, как устроена финансовая модель, из каких блоков она состоит и чем она может быть полезна. Финансовая модель — это не просто инструмент для расчетов, это ваш бизнес-компас. Она помогает ориентироваться в цифрах, принимать взвешенные решения и смотреть на развитие компании с позиции реальных возможностей.

С ее помощью вы можете прогнозировать успехи, минимизировать риски и уверенно привлекать ресурсы — будь то инвестиции, кредиты или поддержка партнеров. Финансовая модель не делает все за вас, но дает крепкую основу для того, чтобы вы строили свой бизнес с уверенностью и ясностью.