Введите список всех категорий поступлений и трат вашей компании. Старайтесь чрезмерно не детализировать и не обобщать. Если вы оплачиваете доставку раз в год, то нет смысла выделять ее в отдельную статью. И наоборот, нет смысла все сводить в одну категорию. Создавайте список статей с расчетом на год пользования таблицей, чтобы изменять их список как можно реже и при этом видеть важные показатели.
Обязательно создайте технические статьи для перемещения средств между счетами.